Kaip įvesti reprezentacinių sąnaudų pirkimą ?

Pirkimo dokumentas įvedamas dviem eilutėmis. Atskirai vedama suma, nuo kurios skaičiuojami galimi PVM atskaitymai, ir atskirai - nuo kurios negalimi PVM atskaitymai.

Matavimo vienetų sąsraše sukuriamas matavimo vienetas VNT., su frakcija 100:

Sukuriami du pirkimo kodai:

• pirkimo kodas, nuo kurio paskaičiuota PVM suma turi nueiti į pirkimo PVM sąskaitą (leidžiami atskaitymai) - priskiriamas apmokestinimas A,

  

• pirkimo kodas, nuo kurio paskaičiuota PVM suma turi nueiti į sąnaudas (neleidžiami atskaitymai) - priskiriamas apmokestinimas H.

  

Mokesčių lentelėje apmokestinimui H nurodoma kita PVM sąskaita - šiuo atveju tai būtų sąnaudų sąskaita.

PVZ.: Gauta sąskaita faktūra

Pavadinimas	Kiekis	Kaina
Prekės	1	20.00
	PVM 21%	4.20
	Viso:	24.20

Pirkimo operacijose:

Perkėlus pirkimo operaciją, Didžiojoje knygoje susiformuoja sąskaitų korespondencijos: