I.SAF-T

VMI baigiamas įgyvendinti projektas "Standartizuotų buhalterinės apskaitos duomenų kaupimo ir tvarkymo posistemio (i.SAF-T) sukūrimas", skirtas darbui su SAF-T rinkmenomis.

SAF-T rinkmena – standartinė buhalterinės apskaitos duomenų rinkmena, kurioje pateikiami įmonės buhalterinės apskaitos duomenys už ataskaitinius ar trumpesnius laikotarpius.

Paruošiamieji darbai SAF-T rinkmenos suformavimui:

  1. Įmonės sąskaitų plane įmonės sąskaitoms turi būti priskiriamos mokestinio sąskaitų plano sąskaitos.
  2. Turi būti užpildyti parametrai:
    • SAFT_KONT1 – I.SAF-T kontaktas
    • ISAFT_KONT2 – I.SAF-T kontakto duomenys
  3. Turi būti suvestos, patikrintos, perkeltos visos operacijos laikotarpyje, už kurį bus formuojami duomenys.

1. Mokestinio sąskaitų plano sąskaitų priskyrimas įmonės sąskaitų plano sąskaitoms

Mokestinis sąskaitų planas programoje atsirado nuo 108-tos versijos 2015.10.06. Nuo tada naujai kuriamose duomenų bazėse įmonės sąskaitų planas ir mokestinis sąskaitų planas yra vienodi. Tačiau įmonės savo sąskaitų planą paprastai pasipildo naujomis sąskaitomis.

Todėl reikia patikrinti, ar prie įmonės sąkaitų plano sąskaitų yra priskirtos mokestinio sąskaitų plano sąskaitos.

Servisas->Kortelės->Įmonės sąskaitų planas

Nuskaitomos visos sąskaitų plano sąskaitos.

Pasitikrinimui atsispausdinama ataskaita "Įmonės sąskaitų planas su mokestine sąskaita".

SAFT1

Detalios sąskaitos, kurioms nepriskirtos įmonės sąskaitų plano sąskaitos, turi būti pakoreguotos.

SAFT2

2. Naujų parametrų užpildymas

Servisas->Administravimas->Parametrai

SAFT3

Nusiskaičius parametrų sąrašą, surandami du nauji parametrai:

SAFT_KONT1 - I.SAF-T kontaktas

ISAFT_KONT2 - I.SAF-T kontakto duomenys

SAFT4

ir jiems priskiriamos reikšmės.

SAFT5

3. Informacijos apie akcininkus suvedimas

Norint, kad į SAF-T rinkmeną būtų įkelta informacija apie akcininkus, ji suvedama formos "i.SAF-T operacijos koregavima" INIT-e.

INIT-ą užprogramuoti gali vartotojas, turintis administratoriaus teises (MASTER).

Servisas->i.SAF-T operacijos

Spaudžiamas mygtukas "Naujas".

Būnant operacijos viduje spaudžiamas Ctrl Q

Spaudžiamas mygtukas "Naujas".

Uždedama "v" ant "Formos INIT-as".

Įvedamas pavadinimas, pvz., „Akcininkai".

Komandiniame lauke įrašoma (jeigu yra 1 akcininkas):

m.i_kkac=1  && akcininkų kiekis 

dimension titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_kkac,13) && i.SAF-T akcininkai

m.i_nrac=1  && pirmas akcininkas  

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,1)="12345378901"  &&(privalomas) Savininko, akcininko unikalus identifikacinis kodas (Juridinių asmenų registro kodas arba kodas užsienio valstybėje, Fizinio asmens kodas).

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,2)="Vardenis Pavardenis"  &&(privalomas) Savininko, akcininko pavadinimas arba vardas, pavardė

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,3)="D"    &&(privalomas) Didžiosios Knygos sąskaitos kodas.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,4)="Vilnius"  &&(privalomas) Miestas.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,5)="12356"    &&(privalomas) Pašto kodas.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,6)="LT"   &&(privalomas) Šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą. Pavyzdžui, NL –Nyderlandai.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,7)="BA"   &&(privalomas) Adreso tipas. Galima pasirinkimai: „BA“ (Buveinės adresas), „KA“ (Korespondencijos adresas), „RA“ (Registracijos adresas), „KT“ (Kitas adresas).

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,8)="Miško 5-48, Vilnius"  &&(privalomas) Adresas laisvu tekstu (gatvė, namo numeris, miestas ir kt.).

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,9)="45.00"    &&(neprivalomas) Savininko, akcininko valdomų dalių, akcijų kiekis, vnt.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,10)=""    &&(neprivalomas) Savininko, akcininko valdomų dalių, akcijų suma.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,11)=""    &&(neprivalomas) Savininko, akcininko valdomu dalių, akcijų rūšis. Pasirinkimai: „PP“ (Paprastosios), „PRV“ (Privilegijuotos).

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,12)="2000-01-01"  &&(neprivalomas) Savininko, akcininko dalių, akcijų įsigijimo data.

titi_pagr.SS_ISAF_AKCININKAI(m.i_nrac,13)=""    &&(neprivalomas) Savininko, akcininko dalių, akcijų perleidimo data.

SAFT6

Viskas išsaugoma. Jeigu yra keli akcininkai, analogiškai suvedama visų jų informacija.

SAFT7

SAF-T rinkmenos formavimas

Servisas->i.SAF-T operacijos

Spaudžiamas mygtukas "Naujas" ir užpildomas atsidaręs langas.

"Tipas" – pasirenkama, kas bus formuojama: visa iSAF-T ar tik tam tikro tipo duomenys.

SAFT8

"Darbinis katalogas" – pasirenkamas katalogas, kur bus talpinami XML failai. Jis sukuriamas iš anksto.

Nurodomi trys laikotarpiai:

  • "Tikrinimo" – laikotarpis, už kurį reikės pateikti SAF-T rinkmeną – ne ilgesnis nei metai.
  • "Finansinis" – įmonės finansinis laikotarpis – dažniausiai sutampa su kalendoriniais metais. Kai kuriose įmonėse, priklausomai nuo veiklos, gali būti nuo 07.01 iki 06.30 ir pan.
  • "Skaidymo" – jeigu rinkmeną reikia pateikti už ilgesnį nei mėnuo laikotarpį, ją galima skaidyti mėnesiais. Nurodoma kurio mėnesio (mėnesių) ši operacija. Neskaidant, sutampa su tikrinimo laikotarpiu.

"Formuoti vieną failą" – požymis reiškia, kad visa rinkmenos informacija už nurodytą laikotarpį bus suformuota viename faile. Nuėmus šį požymį, kiekvienam rinkmenos tipui bus suformuojami atskiri failai.

Pradžioje rekomenduojame palikti uždėtą požymį "Formuoti vieną failą". Jeigu informacijos yra daug, geriau ją skaidyti mėnesiais arba pateikti suarchyvuotą.

SAFT9

Užpildžius reikalingą informaciją, spaudžiamas mygtukas "Formuoti XML".
Į klausimą "Ar formuoti XML failus? atsakoma "Taip“. Baigus formavimą, atsiranda įrašas apie suformuotą failą. SAFT10

Suformuotus duomenis galima pažiūrėti paspaudus mygtuką "Parodyti failą".

Norint iš naujo performuoti duomenis, reikia pažymėti "v" eilutes ir jas išmesti.

Išmetamos ne tik operacijos detalios eilutės, bet ir patys suformuoti failai nurodytam kataloge.

Jeigu formuojant duomenis nuimtas požymis "v" – "formuoti vieną failą" (nerekomenduojama to daryti, kol vyksta derinimas), kiekvienam tipui susiformuoja atskiri failai. Maksimalus failų kiekis yra 15. Jų gali būti mažiau, jei įmonėje nevedama tam tikrų tipų informacija, pvz.: neapskaitomas ilgalaikis turtas ar nėra suvesta informacija apie akcininkus.

SAFT10

Visi XML failai patalpinami nurodytame kataloge.

Kiekvieną jų galima peržiūrėti paspaudus mygtuką "Parodyti failą".

SAF-T rinkmenos teikimas VMI

VMI internetiniame puslapyje: https://imas.vmi.lt/isaf/dynamicPage/aboutIsaft pateikta detali naudotojo instrukcija su filmuota medžiaga, kaip teikti suformuotą SAF-T rinkmeną i.SAF-T ir kaip toliau ją analizuoti.